Ulga termomodernizacyjna krok po kroku – jak odliczyć ocieplenie od podatku?
Jak uzyskać ulgę termomodernizacyjną za ocieplenie pianą PUR – poradnik dla właścicieli domów.
Czy wiesz, że możesz odzyskać część kosztów ocieplenia domu dzięki uldze termomodernizacyjnej? W tym artykule wyjaśniamy, jak odliczyć wydatki na ocieplenie pianą PUR lub inne prace modernizacyjne, krok po kroku i bez błędów.
Co znajdziesz na stronie?
Kluczowe Informacje w Pigułce
- Ulga pozwala odliczyć do 53 000 zł wydatków na modernizację energetyczną domu.
- Z ulgi mogą skorzystać właściciele i współwłaściciele domów jednorodzinnych.
- Ocieplenie pianą PUR i robocizna w pełni kwalifikują się do odliczenia.
- Faktura VAT jest obowiązkowa do rozliczenia ulgi.
Czym jest ulga termomodernizacyjna i kto może z niej skorzystać?
Ulga termomodernizacyjna to jedno z najkorzystniejszych narzędzi wsparcia dla właścicieli domów jednorodzinnych, którzy inwestują w ocieplenie budynku, wymianę źródła ciepła lub modernizację instalacji grzewczych. Pozwala odliczyć od podatku nawet 53 000 zł wydatków poniesionych na poprawę efektywności energetycznej domu.
Z ulgi mogą skorzystać:
- właściciele lub współwłaściciele domów jednorodzinnych,
- osoby rozliczające się na zasadach PIT-36, PIT-37 lub PIT-28,
- podatnicy, którzy sfinansowali inwestycję z własnych środków (nie w całości z dotacji).
Ulga obowiązuje w Polsce od 2019 roku i stanowi realne wsparcie finansowe przy termomodernizacji – w tym przy ociepleniu pianą PUR.
Jakie inwestycje obejmuje ulga termomodernizacyjna?
Zgodnie z rozporządzeniem Ministra Inwestycji i Rozwoju, ulga obejmuje wszystkie prace, które zmniejszają zużycie energii w budynku.
Do najczęściej odliczanych należą:
- ocieplenie przegród budowlanych (ścian, dachów, stropów),
- ocieplenie poddasza pianą PUR lub wełną mineralną,
- wymiana stolarki okiennej i drzwiowej,
- montaż nowoczesnych źródeł ciepła (pompy ciepła, kotły kondensacyjne),
- modernizacja instalacji grzewczych,
- montaż fotowoltaiki,
- instalacja wentylacji mechanicznej z rekuperacją.
Ulgą można objąć zarówno zakup materiałów, jak i koszty robocizny – pod warunkiem, że wykonawca wystawił fakturę VAT.
Limit odliczenia i zasady rozliczenia ulgi
Każdy podatnik może odliczyć do 53 000 zł wydatków na termomodernizację, niezależnie od liczby posiadanych budynków.
Jeśli inwestycję realizuje małżeństwo – każde z małżonków ma prawo do osobnego limitu, czyli łącznie 106 000 zł.
Najważniejsze zasady:
- wydatki muszą być udokumentowane fakturą VAT,
- prace należy zakończyć w ciągu 3 lat od pierwszego wydatku,
ulgę można rozliczyć w rocznym zeznaniu PIT, a niewykorzystaną część przenieść na kolejne 6 lat.
Jak odliczyć ocieplenie pianą PUR w ramach ulgi termomodernizacyjnej?
Jeśli wykonałeś ocieplenie poddasza lub dachu pianą PUR, możesz w pełni skorzystać z ulgi – zarówno za materiał, jak i usługę natrysku.
Warunkiem jest posiadanie faktury od wykonawcy z numerem NIP oraz wskazanie, że prace dotyczą budynku jednorodzinnego.
Przykład:
Jeśli zapłaciłeś 10 000 zł brutto za ocieplenie pianą PUR, a Twój dochód mieści się w przedziale 17% podatku, możesz odzyskać około 1 700 zł w rozliczeniu rocznym.
Ulga termomodernizacyjna a inne programy (np. Czyste Powietrze)
Ulga może być łączona z dotacją, np. z programu Czyste Powietrze, ale tylko w zakresie niewspółfinansowanym.
Oznacza to, że:
- kwotę dofinansowania odliczasz od kosztu całkowitego,
- ulgę stosujesz tylko do wydatków niepokrytych dotacją.
Przykład:
Jeśli koszt całej inwestycji wyniósł 20 000 zł, a 8 000 zł otrzymałeś z dotacji, możesz odliczyć pozostałe 12 000 zł.
Jak wypełnić PIT z ulgą termomodernizacyjną
Odliczenia dokonuje się w zeznaniu rocznym w pozycji PIT/O – sekcja B.
Kroki:
- 1. Wpisz kwotę poniesionych wydatków netto (bez części refundowanej).
- 2. Dołącz faktury VAT do dokumentacji (nie trzeba ich wysyłać, wystarczy zachować na wypadek kontroli).
- 3. Wpisz kwotę odliczenia w odpowiedniej rubryce PIT-36, PIT-37 lub PIT-28.
- 4. Obniż dochód o wartość inwestycji.
Ulga działa automatycznie – urząd skarbowy zmniejszy podstawę opodatkowania, a Ty zapłacisz niższy podatek.
Najczęstsze błędy przy rozliczaniu ulgi
- • Brak faktury VAT – paragony nie są akceptowane.
- • Wydatki poniesione na budynek w budowie – ulga dotyczy tylko budynków już istniejących.
- • Odliczenie kosztów sfinansowanych z dotacji – ta część nie podlega uldze.
- • Nieprawidłowe wskazanie roku pierwszego wydatku – od niego liczy się 3-letni okres realizacji inwestycji.
Dlaczego warto skorzystać z ulgi termomodernizacyjnej?
Ulga termomodernizacyjna to nie tylko ulga podatkowa, ale realna zachęta do inwestycji w energooszczędność.
Dzięki niej:
- • zmniejszasz rachunki za ogrzewanie,
- • poprawiasz komfort cieplny w domu,
- • zwiększasz wartość nieruchomości,
- • odzyskujesz część wydatków w rocznym rozliczeniu PIT.
Dla wielu inwestorów stanowi to dodatkową motywację do wykonania ocieplenia pianą PUR, które zapewnia trwałe efekty termiczne i szybki zwrot z inwestycji.
Zakończenie
Ulga termomodernizacyjna to jedno z najprostszych i najbardziej korzystnych narzędzi wsparcia inwestycji w energooszczędne domy. Dzięki niej możesz zmniejszyć koszty modernizacji nawet o kilkanaście procent, a Twoja inwestycja w ocieplenie pianą PUR stanie się jeszcze bardziej opłacalna.
Zadbaj o właściwe faktury, dotrzymaj terminów i ciesz się realnym zwrotem z inwestycji już przy kolejnym rozliczeniu PIT.
Masz Pytania o Izolację? My Mamy Konkretne Odpowiedzi.
Znajdź odpowiedzi na najczęstsze pytania dotyczące izolacji natryskowych, procesu realizacji oraz tego, czego możesz się spodziewać, współpracując z nami.
Czy mogę odliczyć ocieplenie domu, jeśli był w trakcie budowy?
Nie. Ulga termomodernizacyjna dotyczy wyłącznie istniejących budynków jednorodzinnych, które są już użytkowane.
Czy ulga obejmuje tylko materiały, czy też usługę wykonawcy?
Obejmuje oba elementy – zarówno koszt piany PUR, jak i usługę aplikacji, o ile masz fakturę VAT.
Co jeśli inwestycja przekroczy limit 53 000 zł?
Odliczasz maksymalnie 53 000 zł. Nadwyżka nie przechodzi na kolejny budynek, ale jeśli inwestycję wykonuje małżeństwo, każdy z małżonków może odliczyć po 53 000 zł.
Przeczytałeś już wystarczająco. Teraz pora na konkretne odpowiedzi.
Jesteśmy tutaj, aby pomóc – wystarczy jeden telefon.
Prawdopodobnie przeczytałeś już kilka artykułów. Porównałeś pianę PUR z wełną, sprawdziłeś ceny i zastanawiasz się, co dalej. To dobrze. Bo mądra decyzja to świadoma decyzja.
Ale internet nie zna Twojego dachu, Twoich ścian ani Twoich realnych potrzeb. My — po 15 latach pracy w Polsce i Wielkiej Brytanii — owszem.
Dlatego, zanim wydasz choćby złotówkę, porozmawiajmy. To nie będzie rozmowa sprzedażowa. To będzie bezpłatna, rzeczowa konsultacja.
Podczas niej dowiesz się:
-
Jaka grubość piany PUR będzie optymalna dla Twojego budynku, a nie dla naszego zysku.
-
Czy piana PUR jest naprawdę bezpieczna dla Twojej rodziny i konstrukcji domu.
-
Jak realnie piana radzi sobie z gryzoniami, wilgocią i upływem lat.
-
Czy kwalifikujesz się do ulgi termomodernizacyjnej lub programu „Czyste Powietrze”.
-
Ile to wszystko naprawdę kosztuje i kiedy inwestycja zacznie się zwracać.
Uzyskaj bezpłatną wycenę
Nie wiesz, czy to dobry moment na ocieplenie?
Nie wiesz, czy piana PUR to najlepszy wybór?
Wystarczy jedno pytanie — a rozwiejemy wszystkie wątpliwości.
Bezpłatnie. Bez zobowiązań. Bez presji sprzedaży.
Powiedz nam, co chcesz ocieplić, a my powiemy:
– co ma sens,
– czego unikać,
– i jak zrobić to dobrze — od razu.
Twoje dane? Traktujemy je tak samo poważnie, jak własne.
Wykorzystamy je tylko, żeby raz do Ciebie wrócić z odpowiedzią.
Nic więcej.